Проблема при проведенні документа "Закрытие месяца" 1.Підприємство здійснює діяльність що оподатковується та не оподатковується ПДВ. ТМЦ оприходуються з налогов. назн:"Пропор. обл.НДС". 2.Далі створюється документ "Измненение налогового назначения запасов" при проведені якого налогов. назн. змінюється на "Обл. НДС" 3.ТМЦ переміщуються в інший підрозділ в якому списуються в виробництво документом "Требование-накладная".
При проведенні документа "Закрытие месяца" з галочкою "Расчет и корректировка себестоимости продукции (услуг)" вартість переміщення сторнуюється. Допоможіть
Про1С-ник
Группа: Местный
Сообщений: 9564
Из: Kharkiv, UA
Спасибо сказали: 2539 раз
Рейтинг: 0
Возможно Вы не совсем понимаете что такое товары с НДС и Без НДС, и какая цель у "изменения налогового назначения". Почему товар приходуется именно таким методом?
Личные бесплатные консультации не даю, для этого есть форум!
Возможно Вы не совсем понимаете что такое товары с НДС и Без НДС, и какая цель у "изменения налогового назначения". Почему товар приходуется именно таким методом?
Предприятие продает продукцию обл. НДС и в т.ч. необлагаемую НДС - отходы деревопереработки (проще-дрова) (п.23 позр.2 роздел ХХ НК Украины). Товар приходуеться "Пропор обл. НДС" для правильного формирования налогового кредита и заполнения налоговой декларации по НДС.
Мы покупаем на стороне полуфабрикат, приходуем его с налогов. назн "Пропор. обл. НДС" и производим сами точно такой же полуфабрикат (получаем его документом-Отчет производства за смену, налогов. назн.- Обл.НДС). Далее по методу средневзвешеной оценки эти полуфабрикаты должны списаться в производство. Но если у них разные налоговые назначения, списать корректно невозможно. Для этого и нужен документ "Изменение налогового назначения запасов"
Мы покупаем на стороне полуфабрикат, приходуем его с налогов. назн "Пропор. обл. НДС" и производим сами точно такой же полуфабрикат (получаем его документом-Отчет производства за смену, налогов. назн.- Обл.НДС). Далее по методу средневзвешеной оценки эти полуфабрикаты должны списаться в производство. Но если у них разные налоговые назначения, списать корректно невозможно. Для этого и нужен документ "Изменение налогового назначения запасов"
Даже если полуфабрикаты одинаковые, учитываются они по-разному. Покупной на счете 202, собственного производства на счете 25. Производите собственный с налоговым назначением "обл." на счет 25 и будет Вам счастье. В крайнем случае заведите две номенклатурные карточки для покупного и собственного производства
Даже если полуфабрикаты одинаковые, учитываются они по-разному. Покупной на счете 202, собственного производства на счете 25. Производите собственный с налоговым назначением "обл." на счет 25 и будет Вам счастье. В крайнем случае заведите две номенклатурные карточки для покупного и собственного производства
Спасибо за совет. Но!! Этот вариант будет работать только в том случае если полуфабрикат полностью списываеться в производство и нет остатков. В нашем варианте на конец месяца будут остатки полуфабриката одного вида с двумя налоговыми назначениями. Отследить по состоянию на 01.04.2011 г. где остатки полуфабриката собственного производства, а где покупной полуфабрикат невозможно. Повторюсь списание в производство делаем по методу средневзвешенной.
Этот вариант будет работать только в том случае если полуфабрикат полностью списываеться в производство и нет остатков.
Этот вариант предусмотрен Инструкцией по применению плана счетов. Полуфабрикаты покупные и собственного производства учитываются на разных бухсчетах. Примите волевое решение, например: первыми в производство списываются покупные, оставшиеся на материальном складе - собственные. И учитывайте на разных счетах и налоговых назначениях
Этот вариант предусмотрен Инструкцией по применению плана счетов. Полуфабрикаты покупные и собственного производства учитываются на разных бухсчетах. Примите волевое решение, например: первыми в производство списываются покупные, оставшиеся на материальном складе - собственные. И учитывайте на разных счетах и налоговых назначениях
Спасибо. Но тогда вопрос, для чего нужен документ "Изменение налогового назначения"
для чего нужен документ "Изменение налогового назначения"
Приобрели для облагаемых операций, начислили налоговый кредит - использовали в необлагаемых. Документ "Изменение налогового назначения" начисляет обязательства. Приобрели для необлагаемых операций - использовали в облагаемых. Документ начисляет кредит. А Вы сразу приобрели для использования в облагаемых и необлагаемых и кредит начислили пропорционально. Как бы не использовали (кроме в нехозяйственной деятельности), никаких налоговых событий не возникает. Никакого документа "Изменение налогового назначения..." здесь быть не может
Приобрели для облагаемых операций, начислили налоговый кредит - использовали в необлагаемых. Документ "Изменение налогового назначения" начисляет обязательства. Приобрели для необлагаемых операций - использовали в облагаемых. Документ начисляет кредит. А Вы сразу приобрели для использования в облагаемых и необлагаемых и кредит начислили пропорционально. Как бы не использовали (кроме в нехозяйственной деятельности), никаких налоговых событий не возникает. Никакого документа "Изменение налогового назначения..." здесь быть не может
Небольшая цитата из описания обновления УТП 1.2 Новое в редакции 1.2. Учет НДС. Учет НДС запасов и НЗП. Учет целевого использования запасов и НЗП ведется в регистре бухгалтерии на бухгалтерском плане счетов. На счетах 2-го класса используется измерение «Налоговое назначение». Таким образом, бухгалтерский учет запасов ведется в разрезе налоговых назначений, что позволяет сравнить налоговые назначения запасов при их поступлении и выбытии. В случае, если при выбытии запаса его налоговое назначение не совпадает с целевым, указанным при приобретении, должен быть введен документ «Изменение налогового назначения запасов».
Небольшая цитата из описания обновления УТП 1.2 Новое в редакции 1.2. Учет НДС. Учет НДС запасов и НЗП. Учет целевого использования запасов и НЗП ведется в регистре бухгалтерии на бухгалтерском плане счетов. На счетах 2-го класса используется измерение «Налоговое назначение». Таким образом, бухгалтерский учет запасов ведется в разрезе налоговых назначений, что позволяет сравнить налоговые назначения запасов при их поступлении и выбытии. В случае, если при выбытии запаса его налоговое назначение не совпадает с целевым, указанным при приобретении, должен быть введен документ «Изменение налогового назначения запасов».
А почему Вы считаете, что оно у Вас не совпадает с целевым?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, почему не закрывается 23 счет? При закрытие месяца появляется служебное сообщение: "Нет базы распределения на себестоимость продукции (услуг) прямых расходов, учитываемых следующим образом: Счет учета: 231. Подразделение: Основной отдел. Номенклатурная группа: услуги. База распределения: плановая себестоимость продукции."
!
Правила. П. 6,7,8 Этот вопрос уже миллион раз обсуждался. На форуме есть поиск.
1С Предприятие 8.3, 1С Предприятие 8.2, 1С Предприятие 8.1, 1С Предприятие 8.0, 1С Предприятие 7.7, Литература 1С, Общие вопросы по администрированию 1С, Методическая поддержка 1С - всё в одном месте: на Украинском 1С форуме!
Розрахунок собівартості 
28.01.12, 17:02
