Проблема при проведенні документа "Закрытие месяца"
1.Підприємство здійснює діяльність що оподатковується та не оподатковується ПДВ. ТМЦ оприходуються з налогов. назн:"Пропор. обл.НДС".
2.Далі створюється документ "Измненение налогового назначения запасов" при проведені якого налогов. назн. змінюється на "Обл. НДС"
3.ТМЦ переміщуються в інший підрозділ в якому списуються в виробництво документом "Требование-накладная".

При проведенні документа "Закрытие месяца" з галочкою "Расчет и корректировка себестоимости продукции (услуг)" вартість переміщення сторнуюється.
Допоможіть

Возможно Вы не совсем понимаете что такое товары с НДС и Без НДС, и какая цель у "изменения налогового назначения".
Почему товар приходуется именно таким методом?

Предприятие продает продукцию обл. НДС и в т.ч. необлагаемую НДС - отходы деревопереработки (проще-дрова) (п.23 позр.2 роздел ХХ НК Украины). Товар приходуеться "Пропор обл. НДС" для правильного формирования налогового кредита и заполнения налоговой декларации по НДС.

Мы покупаем на стороне полуфабрикат, приходуем его с налогов. назн "Пропор. обл. НДС" и производим сами точно такой же полуфабрикат (получаем его документом-Отчет производства за смену, налогов. назн.- Обл.НДС). Далее по методу средневзвешеной оценки эти полуфабрикаты должны списаться в производство. Но если у них разные налоговые назначения, списать корректно невозможно. Для этого и нужен документ "Изменение налогового назначения запасов"

Даже если полуфабрикаты одинаковые, учитываются они по-разному. Покупной на счете 202, собственного производства на счете 25.
Производите собственный с налоговым назначением "обл." на счет 25 и будет Вам счастье.
В крайнем случае заведите две номенклатурные карточки для покупного и собственного производства

Спасибо за совет. Но!!
Этот вариант будет работать только в том случае если полуфабрикат полностью списываеться в производство и нет остатков. В нашем варианте на конец месяца будут остатки полуфабриката одного вида с двумя налоговыми назначениями. Отследить по состоянию на 01.04.2011 г. где остатки полуфабриката собственного производства, а где покупной полуфабрикат невозможно. Повторюсь списание в производство делаем по методу средневзвешенной.

Этот вариант предусмотрен Инструкцией по применению плана счетов. Полуфабрикаты покупные и собственного производства учитываются на разных бухсчетах.
Примите волевое решение, например: первыми в производство списываются покупные, оставшиеся на материальном складе - собственные. И учитывайте на разных счетах и налоговых назначениях

Спасибо. Но тогда вопрос, для чего нужен документ "Изменение налогового назначения"

Приобрели для облагаемых операций, начислили налоговый кредит - использовали в необлагаемых. Документ "Изменение налогового назначения" начисляет обязательства.
Приобрели для необлагаемых операций - использовали в облагаемых. Документ начисляет кредит.
А Вы сразу приобрели для использования в облагаемых и необлагаемых и кредит начислили пропорционально. Как бы не использовали (кроме в нехозяйственной деятельности), никаких налоговых событий не возникает. Никакого документа "Изменение налогового назначения..." здесь быть не может

Небольшая цитата из описания обновления УТП 1.2
Новое в редакции 1.2. Учет НДС. Учет НДС запасов и НЗП.
Учет целевого использования запасов и НЗП ведется в регистре бухгалтерии на бухгалтерском плане счетов. На счетах 2-го класса используется измерение «Налоговое назначение». Таким образом, бухгалтерский учет запасов ведется в разрезе налоговых назначений, что позволяет сравнить налоговые назначения запасов при их поступлении и выбытии.
В случае, если при выбытии запаса его налоговое назначение не совпадает с целевым, указанным при приобретении, должен быть введен документ «Изменение налогового назначения запасов».

А почему Вы считаете, что оно у Вас не совпадает с целевым?

Налоговое назначение 231 счета "Обл. НДС"

И что из этого следует?
Приобрели для использования в облагаемых и необлагаемых операциях. Использовали в облагаемых. В чем изменение?

В "Описании обновлений" на редакцию вообще-то все написано о пропорционально облагаемых запасах

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, почему не закрывается 23 счет? При закрытие месяца появляется служебное сообщение:
"Нет базы распределения на себестоимость продукции (услуг) прямых расходов, учитываемых следующим образом:
Счет учета: 231.
Подразделение: Основной отдел.
Номенклатурная группа: услуги.
База распределения: плановая себестоимость продукции."