Добрый день всем.
Бухгалтерия для Украины, редакция
1.2. 1.2.25.11С:Предприятие
8.3 (8.3.14.1779)Есть интересная проблема с закрытием месяца. Я уже голову сломал. Бухгалтер утверждает что он делает все правильно, а мне не хватает опыта понять так это или нет.
В подразделении
Цех1 (выпускающий) документом
"Отчет производства за смену" производится выпуск номенклатуры
"Приспособление1" на 207 счет.
Бухгалтер хочет положить эту номенклатуру на общепроизводственные расходы другого цеха
Цех2 (выпускающий). Он делает документ
"Требование-накладная" и списывает
"Приспособление1". В документе указано:
Счет затрат: 91
Подразделение: Цех2
Статьи затрат: Расходы на ремонт станкаХ
Документ
"Требование-накладная" делает проводку:
Дт 91 - Кт 207
При закрытии месяца общепроизводственные расходы подразделения
Цех1 распределяются на его выпускаемую продукцию. На себестоимость продукции
"Приспособление1" приходится допустим 15 грн расходов.
Документ "Закрытие месяца" при распределении косвенных затрат делает такие проводки:
Дт 207 - Кт 231 15.00 грн (корректировка выпуска продукции (услуг))
Дт 91 - Кт 207 15.00 грн (корректировка стоимости списания)
Т. о. при закрытии месяца 91 счет никогда не закроется.
Внимание, вопрос: что мне с этим всем делать?
Можно ли корректно положить результат производства одного подразделения на общепроизводственные расходы другуго подразделения?
Заранее благодарен за любую помощь.