Группа: Пользователи
Сообщений: 16
Спасибо сказали: 0 раз
Рейтинг: 0
Добрый вечер! Конфигурация 1С "Бухгалтерия для Украины (базовая) ред 1.2." Разработка конфигурации: АВВУУ Ukraine 2005-2011.
Подскажите пожалуста каким документом мне отобразить приобретение у поставщика-неплательщика НДС. Пробую "Регистриция входящего налогового документа", но в поле "Вид документа" нет обозначения НП, а именно оно должно стоять в реестре выданных и полученных НН.
Группа: Местный
Сообщений: 65
Спасибо сказали: 22 раз
Рейтинг: 0
Цитата(Красная шапочка @ 15.10.12, 17:13)
в поле "Вид документа" нет обозначения НП, а именно оно должно стоять в реестре выданных и полученных НН.
Ничего не указывайте. Поставщик - неплательщик НДС, у него в карточке не заполнены ИНН и Номер свидетельства. Обозначение НП будет поставлено автоматически при формировании Реестра
Группа: Пользователи
Сообщений: 31
Спасибо сказали: 8 раз
Рейтинг: 0
Ну почему, при желании втилющить в реестр приобретение от неплательщика НДС можно. Выбираете вид операции "Прочее", Вид документа - "БО". В самом реестре НН меняете БО на НП - там уже эта аббревиатура есть. Удачи!
Речь шла о документе "Регистрация входящего налогового документа"
Цитата(logist @ 15.10.12, 19:02)
А Вы уверены что приобретение у не плательщика НДС должно отражаться в реестре НН?
Вы не поверите! Но многие уважаемые бухгалтера отражают в реестре не только приобретения у неплательщиков НДС, но и такие не-НДС "приобретения" как командировочные
Группа: Пользователи
Сообщений: 16
Спасибо сказали: 0 раз
Рейтинг: 0
Цитата(hella @ 16.10.12, 8:38)
Ничего не указывайте. Поставщик - неплательщик НДС, у него в карточке не заполнены ИНН и Номер свидетельства. Обозначение НП будет поставлено автоматически при формировании Реестра
Спасибо. Все получилось)
Цитата(Sue @ 16.10.12, 16:56)
Но многие уважаемые бухгалтера отражают в реестре не только приобретения у неплательщиков НДС
Вы считаете, что отражать в реестре не нужно, т.е. прете против закона.
Группа: Местный
Сообщений: 65
Спасибо сказали: 22 раз
Рейтинг: 0
Цитата(logist @ 16.10.12, 21:45)
Можно пункт закона на который Вы ссылаетесь?
НАКАЗ ДПАУ від 24.12.2010 N 1002 10. У розділі II Реєстру відображаються отримані податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (додаток 2 до податкової накладної), ВМД, а також інші документи, на підставі яких здійснюється облік операцій з придбання товарів/послуг... 11.4. У графі 5 зазначається вид документа згідно з такими позначеннями: ... НП - документ, що засвідчує придбання товарів/послуг на митній території України в осіб, які не зареєстровані як платники податку на додану вартість.
В Приказе, действительно, есть внутренние противоречия. Судиться с ним можно . Но есть ли смысл? Может, кто-то думал, что Реестр сдается для сверки НК и НО? Нет, большой брат хочет знать о Вас все.
Здесь, кстати, кто-то упоминал обозначение "БО". Это не приобретение у неплательщика. Это поставка плательщиком товаров/услуг, не являющихся объектом налогообложения. Как это было в 2011 г. (и возможно, будет в 2013-м) при поставке коробок 1С.
Группа: Пользователи
Сообщений: 31
Спасибо сказали: 8 раз
Рейтинг: 0
Цитата(Красная шапочка @ 16.10.12, 21:43)
Цитата(hella @ 16.10.12, 8:38) * Ничего не указывайте. Поставщик - неплательщик НДС, у него в карточке не заполнены ИНН и Номер свидетельства. Обозначение НП будет поставлено автоматически при формировании Реестра
Спасибо. Все получилось)
У меня какая-то неправильная 1С-ка, при подобных действиях упорно в рееестре в разделе приобретений формируется ПН, что в свою очередь означает Податкова накладна. Видимо, надо обновиться. 1С:Предприятие 8.2 (8.2.14.540)
Группа: Местный
Сообщений: 9564
Из: Kharkiv, UA
Спасибо сказали: 2536 раз
Рейтинг: 0
Цитата(hella @ 17.10.12, 9:13)
В Приказе, действительно, есть внутренние противоречия. Судиться с ним можно smile.gif. Но есть ли смысл? Может, кто-то думал, что Реестр сдается для сверки НК и НО? Нет, большой брат хочет знать о Вас все.
Это хорошо, что Вы смотрите в глубь вопроса, но все таки не далеко читая, берем первый пункт этого порядка:
Цитата
1. Упровадження реєстру виданих та отриманих податкових накладних (далі - Реєстр) обумовлене вимогами пункту 201.15 статті 201 розділу V Податкового кодексу України ( 2755-17 ) (далі - Кодекс). Реєстр є формою для запису (реєстрації) виданих та отриманих податкових накладних. <...>
Так же сам приказ говорит о реестре выданных и полученных НН, логично допустить, что туда могут попадать и документы образующие НК/НО, но писать туда всё - это больше похоже на забаганки конкретной налоговой. Это - раз.
А во вторых Вы не привели здесь самое интересное из упомянутого Вами пункта 10:
Цитата
Згідно з пунктами 201.10 та 201.11 статті 201 розділу V Кодексу ( 2755-17 ) такими документами є: товарні чеки або інші розрахункові документи, що засвідчують факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг, або первинні документи, складені відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" ( 996-14 ), що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг, копії яких додаються до заяви зі скаргою на постачальника цих товарів/послуг, що додається покупцем товарів/послуг до податкової декларації за звітний (податковий) період, - у разі відмови з боку продавця цих товарів/послуг надати податкову накладну ( z1401-10 ) або при порушенні ним порядку її заповнення та порядку реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних; транспортний квиток, готельний рахунок або рахунок, який виставляється платнику податку за послуги зв'язку, інші послуги, вартість яких визначається за показниками приладів обліку, що містять загальну суму платежу, суму податку та податковий номер продавця, крім тих, форма яких встановлена міжнародними стандартами; касові чеки, які містять суму отриманих товарів/послуг, загальну суму нарахованого податку (з визначенням фіскального номера та податкового номера постачальника), на загальну суму отриманих товарів/послуг не більше 200 гривень за день (без урахування податку).
Т.е. полученные документы которые отражаются в реестре должны иметь сумму налога и налоговый номер (либо без номера, но с условиями пункта 11.6 порядка). И здесь же идет обращение к п. 201.10, 201.11 НК - в которых говориться о Налоговой накладной и основаниях начисления сумм НДС (пункт 201 так и называется - Налоговая накладная).
Личные бесплатные консультации не даю, для этого есть форум!
Группа: Пользователи
Сообщений: 31
Спасибо сказали: 8 раз
Рейтинг: 0
Цитата(hella @ 17.10.12, 9:13)
Здесь, кстати, кто-то упоминал обозначение "БО". Это не приобретение у неплательщика. Это поставка плательщиком товаров/услуг, не являющихся объектом налогообложения. Как это было в 2011 г. (и возможно, будет в 2013-м) при поставке коробок 1С.
Прошу прощение, с БО действительно получились излишние сложности. В моем случае БО - маячок, по которому в реестре проще найти и заменить на НП.
Группа: Местный
Сообщений: 65
Спасибо сказали: 22 раз
Рейтинг: 0
Цитата(logist @ 17.10.12, 10:04)
Это хорошо, что Вы смотрите в глубь вопроса, но все таки не далеко читая, берем первый пункт этого порядка:
Так же сам приказ говорит о реестре выданных и полученных НН, логично допустить, что туда могут попадать и документы образующие НК/НО, но писать туда всё - это больше похоже на забаганки конкретной налоговой. Это - раз.
А во вторых Вы не привели здесь самое интересное из упомянутого Вами пункта 10:
Т.е. полученные документы которые отражаются в реестре должны иметь сумму налога и налоговый номер (либо без номера, но с условиями пункта 11.6 порядка). И здесь же идет обращение к п. 201.10, 201.11 НК - в которых говориться о Налоговой накладной и основаниях начисления сумм НДС (пункт 201 так и называется - Налоговая накладная).
Я писала, что Порядок содержит внутренние противоречия, и судиться можно. Вы безусловно правы в том, что если плательщика оштрафуют за невключение в Реестр операции приобретения у неплательщика, то в суде у него хорошие перспективы. Но снявши голову, по волосам не плачут. Плательщик уже рассказал налоговой почти обо всех своих оборотах (Реестр), и о большинстве операций - во всех подробностях (регистрация в ЕРНН). В этой ситуации из принципа не показать приобретение у неплательщика - а оно того стОит?
1С Предприятие 8.3, 1С Предприятие 8.2, 1С Предприятие 8.1, 1С Предприятие 8.0, 1С Предприятие 7.7, Литература 1С, Общие вопросы по администрированию 1С, Методическая поддержка 1С - всё в одном месте: на Украинском 1С форуме!