Цей проект Наказу розроблений на виконання вимог статті 14 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон), який набрав чинності 6 лютого 2015 року.

Відповідно до пункту 3 частини другої статті 14 Закону Міністерство фінансів України як суб’єкт державного фінансового моніторингу у межах своїх повноважень зобов’язана здійснювати регулювання та нагляд з урахуванням оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення з метою визначення відповідності заходів, що здійснюються суб’єктами первинного фінансового моніторингу, для обмеження (зменшення) ризиків під час їх діяльності.

Проектом Наказу затверджуються критерії оцінки рівня ризику суб’єкта первинного фінансового моніторингу які можуть бути використаними з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Дія цих Критеріїв поширюється на суб’єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за якими у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення здійснюється Мінфіном, а саме:

суб'єктів господарювання, які проводять лотереї та азартні ігри, у тому числі казино, електронними (віртуальними) казино;

суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;

аудиторів, аудиторські фірми, під час проведення аудиту та наданні послуг з бухгалтерського обліку;

суб’єктів господарювання (фізичних осіб – підприємців), що надають послуги з бухгалтерського обліку(за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).


Наявність таких критеріїв дозволить проводити поділ суб’єктів на тих, що підлягають першочерговій перевірці, та тих, що можуть бути перевірені у другорядному порядку.

У зв’язку з вищевикладеним, з метою встановлення єдиного підходу до реалізації вимог Закону Мінфіном розроблено проект Наказу.

Зауваження та пропозиції до зазначеного проекту Наказу від фізичних та юридичних осіб, їх об'єднань можна надсилати упродовж одного місяця з дати оприлюднення проекту на адресу:

Міністерства фінансів України: вул. Грушевського, 12/2, м. Київ, 01008, [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]<script data-cfhash='f9e31' type="text/javascript"> /* */;

Державної регуляторної служби України: вул. Арсенальна, 9/11, м. Київ, 01011.

Інформація по темі:

[необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]

По материалам: [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]