Міністерство фінансів України поінформували листом від 28.05.2015 р. [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки], що згідно із ч. 1 ст. 8 Закону України № 1702-VII виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується аудиторами й аудиторськими фірмами, якщо вони задіяні у фінансовій операції для свого клієнта щодо:

- купівлі-продажу нерухомості;

- управління активами клієнта;

- управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;

- залучення коштів для утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності та управління ними;

- утворення юридичних осіб, забезпечення їх діяльності (включаючи аудит) чи управління ними, а також купівлі-продажу юридичних осіб (корпоративних прав).

На виконання п. 1 ч. 2 ст. 6 Закону України № 1702-VII такі суб'єкти зобов'язані стати на облік у спеціально вповноваженому органі — Державній службі фінансового моніторингу України як суб'єкти первинного фінансового моніторингу не пізніше дня встановлення ділових відносин із клієнтом (проведення фінансової операції) у випадках, визначених ст. 8 Закону України № 1702-VII.

По материалам: [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]