[необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]

ИНФОРМ-КОНСАЛТИНГ [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки], е-mail: office@inform.in.ua тел. (044) 587-63-54, моб. (097) 549-18-83

23 грудня 2020 року

Лектор: Милон-Козлова Марина Євгенівна

[необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]

Програма вебінару:

• РІЧНА ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК
• Нова форма декларації з податку на прибуток

• Що змінилося ?
• Нові додатки до декларації і поновлення старих
• Коли потрібно буде звітувати за новою формою?
• Терміни здачі декларації, терміни сплати податку на прибуток за 2020 р
• Річна ФО за 2020 рік: що потрібно знати про правила подачі та оприлюднення
• Поріг річного доходу для незастосування податкових різниць
• Відображення операцій при «запізнілої» первинці

1. Основні засоби

• Зміна вартісного критерію для обліку ОС
• Прискорена амортизація: як, щоб «не зарубали»?
• Ремонти, поліпшення ОС
• ОС тимчасово не використовуються - що з амортизацією
• ОС з нульовою балансовою вартістю - нюанси обліку

2. Податкові різниці - вникаємо в деталі

• Як правильно перенести в декларацію від'ємне значення минулих років
• Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток - думка податківців
• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці
• Наслідки для тих, хто повинен, але не створює РСД
• Переривається чи термін ВД складанням акту звірки?
• Карантин і строки позовної давності
• Списання безнадійної кредиторської заборгованості та податкові наслідки
• «Штрафні» коригування фінансового результату - відтепер і по податковим штрафів
• Допомога неприбутковим організаціям та податкові різниці
• Безкоштовні товари та послуги: отримані та надані, що буде з податковими різницями
• Новорічні подарунки партнерам, співробітникам, дітям - що з н / о?
• Операції з нерезидентами без ділової мети

Податкова різниця на вартість придбаних товарів / послуг у неблагонадійних нерезидентів

Податкова різниця на вартість проданих товарів / послуг неблагонадійним нерезидентам

Дисконтування заборгованості

• Як визначити ставку дисконтування: варіанти від Мінфіну розбираємо на прикладах
• Чи треба дисконтувати кредити, отримані в Україні і позики, отримані від нерезидентів

Позика від засновника

• Чи можна погасити внесок до СК заборгованістю за позикою

Позика і позовна давність

ПДВ - АКТУАЛЬНІ ПИТАННЯ - ПОТРІБНІ ВІДПОВІДІ!

• Річний перерахунок ПДВ - 2020: є нюанси!
  • Чи можна не розподіляти вхідний ПДВ, якщо п / п здійснив протягом року разову операцію, яка не обкладається ПДВ?
  • Порушення, за яке податківці донараховували ПДВ в 2020р. - НЕ розподілили вхідний ПДВ
  • Процедура річного перерахунку в чотири етапи
  • Приклад розподілу вхідного ПДВ
• Що робити, коли реєстрацію ПН / РК призупинили
• Які документи необхідні для відновлення реєстрації ПН / РК
• Терміни подачі документів для розблокування НН / РК
• Оскарження рішення комісій: перелік документів, терміни подання
• Якщо вирішили не розблоковувати НН / РК: чи буде штраф за межі не реєстрацію?
• Таблиця даних для запобігання зупинки реєстрації ПН / РК
• Наслідки неподання ф. 20-ОПП для реєстрації ПН / РК

3.Налоговие накладні / РК -відповідав на питання

• Чим небезпечний неправильний код УКТ ЗЕД в податковій накладній
• Списання кредиторки - як оформити ПН
• Дата експортної НН
• Послуги: «грн» або «послуга»
• Ритмічні поставки
• Ремонтні роботи
• Зайва НН - як обнулити?

ПДВ - питання з практики

Електронне адміністрування ПДВ: оновили - «так», змінили - «ні»

• Повернення коштів з казначейського і / або особового рахунку на р / рахунок платника
• Помилковий платіж: як повернути без ПДВ
• Збиткові продажу товарів в т.ч. при експорті - податкові наслідки
• База н / о при реалізації готової продукції, робіт, послуг власного виробництва
• Уцінка товарів і продукції власного виробництва
• Псування товарів: коли без ПДВ?
• Гарантійні платежі при оренді - коли з ПДВ, коли без ПДВ
• Повернення імпортованого товару: чи потрібна коригування податкового кредиту
• Продаж основних засобів
• Списання основних засобів

Декларація з ПДВ

• Аналіз проекту Нової Декларації з ПДВ та Додатків

Подання уточнюючого розрахунку з ПДВ: сплата штрафу і пені

Виправляємо помилки в декларації з ПДВ: заниження ПЗ, заниження НК

Помилка в додатку: покупець-неплатник виявився платником

Відображення податкових пільг в декларації з ПДВ. Як з мінімальними затратами розрахувати суму пільги

Чи існують штрафні санкції за помилки при розрахунку пільги?

4. ПДФО, ВС, ЄСВ

• Форма № 1ДФ - за які помилки не застосовується штраф.
• Форма № 1ДФ - стара, ознаки доходів - нові, приклади заповнення
• Новорічні подарунки працівникам і дітям
• Тестування співробітників на COVID-19 оплачує роботодавець. Що з ПДФО, ВС і ЄСВ?
• Доставка співробітників до місця роботи і назад - що з ПДФО, ВС і ЄСВ

Єдина звітність з ПДФО, ВС і ЄСВ - короткий коментар

• Які Питання тепер ставлять податківці про зарплату

[необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]