Минфин приказом от 23.04.2015 г. [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки] утвердил Порядок рассмотрения Министерством финансов Украины дел о нарушении требований законодательства, которое регулирует деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и применения санкций.

Действие настоящего документа распространяется на субъектов первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за которыми осуществляет Минфин, а именно:

— субъектов хозяйствования, которые проводят лотереи или любые другие азартные игры;

— субъектов хозяйствования, которые осуществляют торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

— аудиторов, аудиторские фирмы, физлиц-предпринимателей, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету (за исключением лиц, которые предоставляют услуги в рамках трудовых правоотношений).

Санкции могут быть применены к субъекту за нарушение требований Закона^* и/или нормативно-правовых актов, которые регулируют деятельность в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в течение 6 месяцев со дня его выявления, но не позже чем через 3 года со дня его совершения.

Приказ от 23.04.2015 г. № 460 вступает в силу со дня официального опубликования. На день подготовки заметки указанный документ официально еще не опубликован.
___________________________________________
^* Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 14.10.2014 г. № 1702-VII.

По материалам: [необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки]