Бухгалтерский учет понятно, а сумма по налоговому учету по идее она тоже нужна в модуле я не увидел. Как я до этого делал по бухгалтерским счетам тогда и сумма по налоговому учету копировалась. А в регистре нет налогового учета.
ну так сумма НУ зависит от налогового назначения. Нужно написать что-то вроде этого (взято из проводок документа Отчет производства за смену):
Если СтруктураШапкиДокумента.ЕстьНалогНаПрибыль И Строка.НалоговоеНазначение <> Справочники.НалоговыеНазначенияАктивовИЗатрат.НДС_НеоблагаемаяНеХозДеятельность Тогда СуммаНУ = Строка.СуммаПлановая; НоваяПроводка.СуммаНУДт = СуммаНУ; НоваяПроводка.СуммаНУКт = СуммаНУ; КонецЕсли;
Можно еще условие на счет добавить, есть ли по нему налоговый учет.
Скажите пока у вас все не забылось и возможно черновики остались можите выложить хотябы модул проведения закрытия месяца в части ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет
Именно того, что я делала на экзамене, у меня нет. Но я прорешивала билеты заранее, вот что у меня осталось:
Если СчетЗаб = ПланыСчетов.Хозрасчетный.ПустаяСсылка() Тогда Сообщить("Не найден счет учета материалов в производстве 0201!"); Отказ = Истина; Возврат; КонецЕсли;
Запрос = Новый Запрос; Запрос.Текст = "ВЫБРАТЬ | Выпуск.СчетЗатрат, | Выпуск.Подразделение, | Выпуск.НоменклатурнаяГруппа, | Выпуск.НалоговоеНазначение, | ХозрасчетныйОстатки.Субконто1 КАК Номенклатура, | Выпуск.КоличествоСост * (ВЫРАЗИТЬ(ХозрасчетныйОстатки.СуммаОстаток / ХозрасчетныйОстатки.КоличествоОстаток КАК ЧИСЛО(15, 2))) КАК Стоимость, | Выпуск.КоличествоСост КАК Количество |ИЗ | (ВЫБРАТЬ | ВыпускПродукции.Продукция КАК Продукция, | ИсторияСпецификацийСрезПоследних.Спецификация КАК Спецификация, | ВыпускПродукции.СчетЗатрат КАК СчетЗатрат, | ВыпускПродукции.Подразделение КАК Подразделение, | ВыпускПродукции.НоменклатурнаяГруппа КАК НоменклатурнаяГруппа, | ВыпускПродукции.СчетСписания КАК СчетСписания, | ВыпускПродукции.КоличествоОборот КАК КоличествоВыпуск, | ИсходныеКомплектующие.Номенклатура КАК Номенклатура, | ВыпускПродукции.КоличествоОборот / (ИсходныеКомплектующие.Ссылка.Количество * ИсходныеКомплектующие.Ссылка.Коэффициент) * (ИсходныеКомплектующие.Количество * ИсходныеКомплектующие.Коэффициент) КАК КоличествоСост, | ВыпускПродукции.НалоговоеНазначениеДоходовИЗатрат КАК НалоговоеНазначение | ИЗ | РегистрНакопления.ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет.Обороты(&Дата1, &Дата2, , Организация = &Организация) КАК ВыпускПродукции | ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ РегистрСведений.ИсторияСпецификаций.СрезПоследних(&Дата2, ) КАК ИсторияСпецификацийСрезПоследних | ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ Справочник.СпецификацииНоменклатуры.ИсходныеКомплектующие КАК ИсходныеКомплектующие | ПО ИсторияСпецификацийСрезПоследних.Спецификация = ИсходныеКомплектующие.Ссылка | ПО ВыпускПродукции.Продукция = ИсторияСпецификацийСрезПоследних.Номенклатура) КАК Выпуск | ВНУТРЕННЕЕ СОЕДИНЕНИЕ РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.Остатки(&Дата2, Счет = &Счет0201, , Организация = &Организация) КАК ХозрасчетныйОстатки | ПО Выпуск.Номенклатура = ХозрасчетныйОстатки.Субконто1";
Посдравляю со сдачей. Скажите в закрытие месяца нужно использовать регистр ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет или можно обойтись и обычными счетами. Скажите а какой не програмисткий билет был?
Спасибо! Использовала регистр накопления (ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет), когда в прошлый раз мучила счета, меня ругали))) А доп. билетом был "Театральные костюмы (давалец)”. Он весьма корявый.
Советовалась сегодня с консультантом, говорит, что 287-й счет получается аналогом 23-го, т.е. отражает затраты на производство, т.е. аналитика у него должна быть = номенклатура и статьи затрат. И проводки 281-287 будут иметь аналитику: 281 ном, парт - 287 ном, ст.з., а склад значения тут не имеет, т.е. мы деньги распределяем на выпущенную продукцию, а где она хранится пофиг. Но как-то вот мне не понятно это.
Выше я выложил решение, где субконто только номенклатура. Так не делали?
Так вот именно, что так и делала... по 287 с/к номенклатура, а из-за учетной политики организации и параметров учета туда добавляются партия и склад, т.к. подчинен 28-му счету. Единственное, что при занесении з/п и доп. расходов ручными операциями по 287-му счету (287-66 и 287-63) какие с/к указывать?
Исходя из аргументации экзаменатора, в течении месяца мы можем накидать на 26-й счет чего угодно другими документами и даже ручными операциями (мало ли чего и кому в голову взбредет), а именно выпущенную продукцию можно увидеть только вот в регистре накопления. Как-то так
Попался этот билет на экзамене. Нельзя делать 287й счет по с/к номенклатура, партии, склады. По каким надо меня не оповестили... Видимо, либо по одной номенклатуре, либо по ном+склад, либо ном+партии.
Я программист и не понимаю слов "сводные обороты за месяц")))))) А вот чтобы определить продукцию, выпущенную в этом месяце, нужно обращаться к регистру накопления ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет, уже два раза об этом писала (мне экзаменатор этот секрет поведал), а дальше да, всё, вроде, верно.
Пример Требование накладная 231- 201 нитки 2м, 1 грн 231- 201ткань 2м, 20 грн Требование накладная 2 231- 201 нитки 2м, 2 грн 231- 201ткань 2м, 40 грн Списал требование накладная в 2 раза больше материала на предопределенное субконто. Часть перенесу на следующий месяц. Отчет производства за смену. выпускаю одну футболку с завышенной ценой (цена плановая) 26-231 на определенное субконто. на 100 гривен 1 Шт спецификация 1 фудболка = 2 м ткани и 2 метра ниток.
Как и по какому принципу рассчитать проводки в закрытии месяца Ведь 0231 должен быть равен 231 ?
У меня закончились аргументы)))) Я не знаю как еще более доступно написать. Не понимаю почему дались Вам те 100 грн и какое отношение они имеют к распределению материалов в конце месяца. Пробую объяснить в последний раз. Вот есть у нас три подразделения: Производство(Пр) и два ему подчинённых - участок быт.одежды (У1) и участок спец. одежды (У2), у каждого своя номенклатурная группа. Но её опустим. Вот взяли мы и любым количеством требований-накладных передали в Производство 100 м ткани, 20 м ниток, 50 пуговиц и 6 молний. Они физически лежат на Производстве и к У1 и У2 никакого отношения не имеют. И тут мы берем и шьем одежду, например футболку по подразделению У1 иего ном.группе. Спрашивается, из чего шьем? Ведь материалов то у нас на У1 нет. Потом берем и шьем штаны по подразделению У2. Тот же вопрос. Из чего пошили, ведь на У2 материалы переданы НЕ были! И так вот целый месяц шьём одежду из несуществующих материалов. Потратили при этом, например, на футболки 20м ткани и 10м ниток (это на У1), а на штаны потратили 10м ткани, 4м ниток, 5 пуговиц и 5 молний (это на У2).
В конце месяца мы понимаем, что что-то не так и делаем документ "Закрытие месяца" с новой галочкой "Распределение материалов", которая берет и переносит материалы с Производства на участки У1 и У2 в том объеме в котором мы их уже потратили, т.е. на У1 переносит сумму стоимостей 20м ткани и 10м ниток (пусть 20*3+10*0,5 = 65 грн), а на участок У2 переносит сумму стоимостей 10м ткани, 4м ниток, 5пуговиц и 5 молний (пусть 10*3 + 4*0,5 + 5*0,6 + 5*0,8 = 39 грн). Вот и получаем те самые проводки
И дальше, поскольку этих самых ниток, тканей и т.п. больше нет на Пр, ведь мы их израсходовали на пошив футболок и штанов, то нужно их со счета 0231 списать. Вот и получается, что списываем мы в Кт0231 20м + 10м = 30м ткани, 30*3 = 90грн 10м + 4м = 14м ниток, 14*0,5 = 7 грн 5шт пуговиц, 5*0,6 = 3 грн 5шт молний, 5*0,08 = 4 грн
И что мы получаем? 65+39 = 104 грн и 90+7+3+4 = 104грн. Суммы одинаковы. В этом и состоит наша задача, и меня не волнует абсолютно какую сумму поставили в плановой цене, меня это НЕ касается!!!
Как я понимаю 231 сумма берется по обороту 26(25) -231 с фиксированными субконто количество 0231 берется из Кор счета (26,25) к 231 - Это количество готовой продукции * на количество в спецификации с учетом коэффициентов. Как разбить общую сумму 231 счета с учетом спецификации.
Пример За месяц выпустили одну футболку 100 гр она состоит 2 метра ткани и 2 метра ниток. Дт 231 - Кт 231 = 100 гривен Кт 0231 Нитки 2 Метра кт 0231 Ткань 2 Метра
Как Распределить 100 гривен на нитки и ткань ведь у них может быть разная цена. ведь сумма 231 и 0231 должны быть равны.
Сперва нужно определить сколько продукции выпустили в этом месяце (РегистрНакопления.ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет). Затем по спецификациям определить сколько материала на них ушло. Когда посчитали сколько и чего ушло в этом месяце на пошив, то можем посчитать и суммы (мы же знаем по чем покупали нитки, ткань и т.д.). Это и будут проводки в кредит счета 0231.
Теперь мы знаем какой материал в каком кол-ве использовали и какова его себестоимость. Можем теперь сгруппировать наши суммы по подразделениям и номенклатурным группам, т.е. сделаем по ним итог - вот Вам и проводки Дт 231 - Кт 231
К Вашему примеру: за месяц выпустили одну футболку (2м ткани, 2м ниток). Нитки стоили 0,5 грн/м, а ткань 10 грн/м, получается, что себестоимость футболки = 0,5*2 + 10*2 = 21 грн
В закрытии месяца будут проводки: Кт 0231 нитки 2м, 1 грн Кт 0231 ткань 2м, 20 грн
Мы знаем, что футболка - это одежда бытовая (ном. группа прописана в карточке номенклатуры), значит вся сумма в 21 грн уйдет именно на участок быт. одежды и ном. гр. Одежа бытовая: Дт 231 участок быт. одежды, ном. гр. Одежа бытовая - Кт 231 Подразделение, Общая ном.гр. 21 грн
Дт 231 участок быт. одежды, ном. гр. Одежа бытовая - Кт 231 Подразделение, Общая ном.гр. 21 грн Дт 231 участок спец. одежды, ном. гр. Одежа специальная - Кт 231 Подразделение, Общая ном.гр. 18,5 грн
А то, что Вы поставили в документе "Отчет производства за смену" 100 грн, то это Ваше решение, можно ставить любую сумму. Затем только нужно будет сделать док-т "Закрытие месяца" с галочкой "Расчет и корректировка себестоимости продукции(услуг)" и лишние 79 грн уйдут: Дт 26 Футболка - Кт 231 участок быт. одежды, ном. гр. Одежа бытовая -79 грн
Скажите как правильно посчитать сумму на 0231 счете. Количество понятно, количество продукции * количество в спецификации (с учетом коэфициентов). Допустим футболка 26-231 100 Гр 1 штука. По спецификации футболка состоит 2 м ткани и 2 метра ниток. По какому принципу распределить сумму?
на 0231 счет проводки пишутся документом Требование-накладная. Просто дублируются записи, которые делает этот документ. А в документе "Отчет производства за смену" стоимость футболки ставите какую угодно. В конце месяца потом делаете "Расчет потребности в материалах" - пункт, который нужно добавить в док-т "Закрытие месяца" и "Расчет и корректировка себестоимости продукции(услуг)" - пункт, который уже есть в док-те "Закрытие месяца". Ну а себестоимость футболки = сумма стоимостей ниток, ткани, фурнитуры.
Мне немного не понятно 1. по какому признаку распределяется подразделение что именно на это. Их должно быть как минимум 3. 2. в проводках 231 должна быть аналитика по 3 субконто (статьи затрат). Я не увидел в проводках. От кудато это должно браться. Или для всех одно и тоже?
Не очень поняла вопрос, но отвечу так: В билете написано, что Предприятие разделено на функциональные подразделения: ... - Производство – выпуск продукции: *Участок бытовой одежды – выпуск продукции по номенклатурным группам «Одежда бытовая»; *Участок специальной одежды – выпуск продукции по номенклатурным группам «Одежда специальная».
Документом требование-накладная на 231 счет закидываем материалы, при этом указываем фиксированную аналитику (подразделение = Производство, ном. группа = Общая, наименования можете дать свои, главное, их "зафиксировать", т.е. принять, что вот именно вот на это подразделение и ном.группу мы передаем материалы). Т.е. материалы мы затребовали, нужно шить одежду. В документе "Отчет производства за смену" указываем уже конкретное подразделение ("Участок бытовой одежды" или "Участок специальной одежды"), указываем ЧТО пошили (в табличной части "Продукция" выбираем нужную номенклатуру) и конкретную номенклатурную группу ("Одежда бытовая" или "Одежда специальная"). Счет затрат 231.
Получается, что затребовали материалы в "Производство", а используют то их "Участок бытовой одежды" или "Участок специальной одежды", эту ситуацию как-то нужно исправить, ведь, по-сути, на "Участке" никаких материалов нет. Для этого и добавляется пункт в документ "Закрытие месяца", где материалы задним числом перебрасываются на "Участки", иначе получается, что как бы из ничего взяли и пошили одежду. Эти действия описываются проводками Дт 231 (Участок, одежда) - Кт 231 (Производство, Общая)
По поводу третьего субконто по 231 счету - да, это каюсь, не записывала его, хотя оно указывается в требовании-накладной. Но экзаменатор не обратил внимания.
Попался мне этот билет на экзамене. Во-первых, сильно уж большое внимание экзаменатор обратил на "фиксированую аналитику". Она должна быть либо строго прописана в коде (т.е. заводите в справочниках аналитику со стороны пользователя, запоминаете код и по коду её ищете, делаете проверку на существование) либо предопределенная (я поняла, что так делать предпочтительней). Во-вторых, на новый регистр сведений "История спецификаций" он вздохнул и сказал, ну ладно, пусть так. В-третьих, на новый забалансовый счет для кол.-сум. учета материалов он радостно закивал головой и сказал "очень хорошо". В-четвертых, идею TipsyKID он не понял, сказал "разве оно так не отрабатывает? Ну, ладно" и как бы я так и не поняла нужно/можно так делать или нет. П.С. в принципе, идея решения правильная, но т.к. у меня были мелкие погрешности в реализации, то экзамен я не сдала.
Цитата(RinLis @ 02.09.13, 9:39)
В-четвертых, идею TipsyKID он не понял, сказал "разве оно так не отрабатывает? Ну, ладно" и как бы я так и не поняла нужно/можно так делать или нет.
Еще вспомнила! Чтобы получить выпуск продукции (для изменения проводок в Закрытии месяца) нужно использовать регистр накопления ВыпускПродукцииУслугБухгалтерскийУчет, а не мучить хозрасчетный по 26-му счету и регистратору.
1С Предприятие 8.3, 1С Предприятие 8.2, 1С Предприятие 8.1, 1С Предприятие 8.0, 1С Предприятие 7.7, Литература 1С, Общие вопросы по администрированию 1С, Методическая поддержка 1С - всё в одном месте: на Украинском 1С форуме!
