Сотрудниками управления по вопросам предотвращения и выявления коррупции совместно с сотрудниками управления специальных проверок Департамента налоговых проверок, трансфертного ценообразования и международного налогообложения Главного управления ГНС в г. Киеве обнаружена и предотвращена незаконная попытка бюджетного возмещения НДС.

По результатам анализа деятельности ООО «Б» установлено, что обществом приобретен подвижной железнодорожный состав, который реализован в адрес ООО «В» и в дальнейшем получен от ООО «В» на условиях лизинга. Указанные действия позволили сформировать ООО «Б» налоговый кредит по НДС и заявить к бюджетному возмещению НДС сумму в размере 68,8 млн. гривень. Однако, согласно действующих нормативно-правовых актов не были внесены данные об изменении владельцев подвижного железнодорожного состава в соответствующие реестры, что делает невозможным установление реальных владельцев указанного имущества.

Вышеуказанная информация была учтена при проведении документальной внеплановой выездной проверки, по результатам которой установлены нарушения, составлен акт и предотвращено бюджетное возмещение НДС на сумму 68,8 млн. грн. Кроме того, по факту завладения средствами государственного бюджета внесены сведения в Единый реестр досудебных расследований.