Открывается окно с планом счетов. По каждому счету выводятся суммы начальных остатков (по дебету и/или кредиту). После ввода новых данных эта информация автоматически обновляется.
Выбираем организацию, по которой будем вводить остатки.
Справа, в информационном окне, нажимаем “Установить дату ввода начальных остатков” и вводим дату - последнее число периода, предыдущего дате ввода остатков. Например, остатки на 01.01.2016 вводим 31.12.2015. Далее, выбираем в плане счетов нужный счет двойным щелчком мыши, откроется журнал для ввода остатков.
Путем нажатия кнопки “Добавить” получим документ для внесения данных. Внешний вид документа будет различен для разных счетов. Сегодня остановимся на внесении остатков запасов на оптовых складах. Это субсчета 20 и 28 счетов, 221 счет. Но прежде рассмотрим справочник “Номенклатура”.
Меню “Склад” - “Номенклатура”. Этот справочник можно заполнить отдельно, до ввода остатков, а можно наполнять в процессе внесения остатков. Справочник имеет иерархическую структуру, т. е. можно создавать группы элементов (папки), а затем вводить всю номенклатуру по соответствующим группам. Каждой группе можно поставить в соответствие свой счет учета, тогда все элементы справочника, находящиеся в этой группе будут учитываться на выбранном счете.
Настройка счетов учета номенклатуры
Настройка счетов учета номенклатуры осуществляется через меню “Предприятие” - “Товары (материалы, продукция, услуги)” - “Счета учета номенклатуры”. В этот справочник добавляем свои группы (папки), которые не были введены ранее и устанавливаем для них счета учета, схемы реализации и налоговые назначения.
Для выбора папки щелкните по ней правой кнопкой мыши - “Выбрать”.
При этом не обязательно заполнять все реквизиты. Если элементы данной группы не предназначены для продажи, то схему реализации указывать не надо.
Схемы реализации содержатся в уже заполненном справочнике, где указаны по умолчанию счета доходов и себестоимости для операций реализации. Счета учета передачи и счета учета забалансовые предназначены для комиссионных товаров. Если склад и тип склада не указывать, то эта настройка будет действительна для всех складов.
Налоговое назначение запасов выбираем в зависимости от системы налогообложения вашего предприятия. Настройка счетов учета номенклатуры упростит ввод элементов справочника, не нужно будет каждому элементу настраивать счета учета на закладке “Счета учет”. При вводе нового достаточно ввести наименование и единицы измерения.
Справочник "Номенклатура"
Карточка элемента справочника “Номенклатура” имеет вид:
На закладке “Основные” вводим краткое и полное наименование.
Краткое наименование предназначено для отражения в справочнике и удобства поиска в нем, полное наименование отразится в первичных документах - счете, расходной накладной, налоговой накладной. Для позиции, являющейся услугой, необходимо поставить флажок “Услуга”.
При выборе единицы измерения попадем в справочник “Классификатор единиц измерения”. Его можно дополнять вручную, а лучше использовать кнопку “Подбор из классификатора”, чтобы правильно заполнить коды единиц измерения, которые будут отражены в налоговой накладной. В зависимости от системы налогообложения вашего предприятия выставляем ставку НДС. Если вводимая позиция номенклатуры может учитываться в различных единицах измерения, то на закладке “Единицы измерения” есть возможность их указать. Закладка “Цены” заполняется в случае использования на предприятии различных типов цен (оптовая, мелкооптовая, розничная и т. п.). Закладка “Спецификация” предназначена для ввода спецификации продукции.
Ввод остатков запасов
Документ имеет следующий вид:
В документе построчно вводим счет учета номенклатуры, склад, количество, цену без НДС и налоговое назначение.
Чаще нам известны остатки в количественно - суммарном выражении, поэтому можно вводить количество и себестоимость, цена будет рассчитана автоматически.
При установленном методе списания ФИФО важен учет номенклатуры по партиям, поэтому и остатки приходится вводить в разрезе партий. Для включения возможности ввода дат поступления номенклатуры, нажимаем кнопку “Режим ввода остатков” и устанавливаем флажок “Вводить остатки в разрезе дат оприходования”. Появляется дополнительная колонка “Дата приобретения”, в которую и вводим дату поступления.
Таким образом, будет вестись раздельный учет партий запасов, оприходованных в разные периоды, для этого автоматически будут сформированы документы “Партия (ручной учет)”. При не указании дат оприходования, все запасы будут учитываться как поступившие в день ввода начальных остатков. При установленном флаге “Вводить остатки в разрезе поставщиков” появится возможность указывать поставщика, что в дальнейшем может быть полезным для сравнения прибыльности товаров различных поставщиков, а также в случае возврата товаров. Информация о введенных остатках на складах отобразится в обработке “Ввод начальных остатков”. Также можно построить оборотно-сальдовую ведомость по нужному счету и проверить правильность введенных данных.
Материал подготовлен необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки
По материалам: необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки