Имеем 1С Предприятие 8.2 (8.2.16.362) и конфигурацию Зарплата и управление персоналом для Украины (2.1.28.1), внедряем уже четыре месяца, в параллельном режиме со старым самописным программным обеспечением. Проблема в больничных за счет ФСС.

Пример: есть сотрудник, у которого в январе был больничный с 8.01 по 22.01. Кадровый документ «Отсутствие на работе в организации» создан и проведен. На основании его через «Анализ неявок» 23.01. создан, рассчитан и проведен документ «Начисление по больничному листу». В этом документе, в табличной части, два вида начислений - «Больничный за счет предприятия» и «Больничный за счет ФСС». На основании этого документа создан и проведен «Заявка-расчет в ФСС» на сумму начисления «Больничный за счет ФСС».

31.01. для данного сотрудника создаем документ «Начисление зарплаты сотрудникам организаций», заполняем его и рассчитываем. На вкладке «Расчетный листок» в раздел Начислено попали как виды начислений (Оклад и Доплата) так и Больничные за сч. Предприятия и за сч. ФСС. Баланс в Расчетном листке сходится, т.е. сумма Начислено и Долг организации на начало месяца равна сумме Удержаний, Выплачено и Долг за организацией. Но после проведения документа «Начисление зарплаты сотрудникам организаций» в Расчетном листке уже баланса нет, Долг за организацией уменьшается на сумму Больничных за сч. ФСС указанной в разделе Начислено.

Вот тут и возникает первый вопрос – Если убрали из суммы к выдаче (Долг за организацией) сумму начисленную как Больничные за сч. ФСС (что в принципе правильно, так как они будут выданы сотруднику только когда проведем Платежное поручение входящее по Заявке-расчету в ФСС и по факту поступления средств от ФСС), то почему не убрали из удержаний ЕСВ и НДФЛ, которые рассчитаны и на Больничный за сч. ФСС. Ведь получается, что после поступления средств от ФСС и создания документа «Зарплата к выдаче организаций» с видом выплаты Больничные, Заполнить по характеру выплат и Оплачивать больничные За счет ФСС, на данного сотрудника падает сумма начисленная как Больничные за сч. ФСС. Но после нажатия «Рассчитать налоги» ЕСВ и НДФЛ рассчитываются опять уже в документе «Зарплата к выдаче», т.е. вторично.
Таким образом взносы ЕСВ и НДФЛ дважды удерживаются с начисленных Больничных за сч. ФСС.
Второй вопрос - при выдаче поступивших больничных от ФСС через документ Зарплата к выдаче и расчете налогов на сумму начисления, применяется льгота по НДФЛ. Но если сотруднику в конце месяца будет начислена зарплата и она вместе с выданными больничными превысит порог применения льготы, то льготы как таковой уже не будет, зачем тогда ее применять к отдельно взятому больничному.

В связи с этим нужен совет – как избежать двойного удержания ЕСВ и НДФЛ из больничных за счет ФСС, и – как отменить применение льготы НСЛ при выдаче больничных за счет ФСС?

Ответ очевиден - не нажимать кнопку "Расчитать налоги" в "зп к выплате".
По данной теме уже столько писано-переписано...
Если коротко - 1С по дефолту не считает отдельно ЕСВ и НДФЛ с больничных ФСС и больничных за счет предприятия.

Спасибо reneval что откликнулись. Странно, вы говорите что на эту тему писано-переписано, а я по данному вопросу порылся в Инете - ничего не нашел ни слова ни полслова. Вы советуете не рассчитывать налог в "зп к выплате", т.е при выдаче болльничных за счет ФСС. Но дело в том что от ФСС поступила сумма начисленная, выдать работнику на руки нужносумму чистую, за вычетом из нее ЕСВ и НДФЛ, которые были удержаны в документе Начисление ЗП за прошлый месяц, когда был больничный. Как же все таки получить в "зп к выплате" вывести сумму работнику "на руки", а не начислено.

Кроме этого если в банк даешь платежку по оплате Больничного ФСС работнику, банк требует одновременно и платежки на уплату ЕСВ и НДФЛ на эту сумму.

Если бы больничный был один или несколько - можно былло б все просчитать вручную и заполнить "зп к выплате"так как надо, а если этих больничных 50 -70 в месяц, уже не прокатит.

Тоже боролся с этой проблемой по поводу двоения ЕСВ и НДФЛ больничных, проблема решилась так
1.начисление по больничному.
2.на основании делаем заявку
3.делаем начисление зарплаты
4.начисление в регламентном учете
5.на соновании заявки делаю входящую платежку
6.И теперь самое важное...первой ведомостью Вы должны сделать ведомость на выплату больничных за счет ФСС и провести ее.
7.на основании расходный ордер
8 формирую платежки на налоги из больничного через помощник формирования.
платежки все провести и сверить налоги по больничному.
только потом выписываем остальные ведомости на З/п.ТУТ ОЧЕНЬ ВАЖНО СОХРАНЯТЬ ПОСЛЕДОВАТЕЛЬНОСТЬ.
с этого момента у меня налоги не двоятся.

Но есть еще вариант можно оставить все как есть наши програмисти говорят что программа сделает перерасчет в следующем месяце и можно не бояться ничего. но увы меня это не устраивает, потому что можно потом запутаться отслеживать налоги.

Основная проблема в том, что на момент начисления больничного рассчитать ЕСВ и НДФЛ однозначтно нельзя, из-за границ ЕСВ, границы 15%-17% НДФЛ и НСЛ.

Например:
Начислили сотруднику больничные за счет предприяия 1000 грн. и ФСС 1000 грн.
Вроде как ЕСВ по 20 грн.

В конце месяца начислили ЗП - 20 000. ЕСВ с больничных стал 0.
А если 10 000 грн? А если 15 000?

Т.е. ЕСВ (как и НДФЛ) с больничного завит совокупного месячного дохода, который известен только при начислении ЗП.

На практике, обычно делают следующим образом:
1) Если деньги от ФСС поступили в том же периоде, в котором была подана заявка - делается "зп к выплате" с расчетом налогов. Очередная выплата в конце месяца его скорректирует.

2)Если деньги получены в следующем периоде - в банк подается справка о том что налоги были уплачены в полном объеме.

Еще раз спасибо всем кто советом поделился!
Проблема решилась организационно. Загвоздка была в том что мы пытались работать по старому устоявшемуся процессу, а нужно было подстроиться под 1С ЗУП.
В общем решили, раз при очередной выплате в начислении ЕСВ и НДФЛ удерживаются с работника, то при поступлении денег от ФСС можно полную сумму при выплате больничного отдать работнику, т.е. в зп ведомости налоги не рассчитывать. С банком решилось просто - даем им письмо, что налоги либо уже уплачены (если выплата в следующем месяце), либо будут уплачены при выплате ЗП.
Так что все устаканилось лучшим образом.

А как у Вас расчетный листок печатается?
Сразу показываете что уже прошла выплата по Больничному ФСС?

............................
Использую 1С ЗУП 8.2
Попытка сформировать ведомости к выплате и платежки увенчалась успехом. Общая сумма идет.
Все больничные за счет ФСС вошли в ведомость выплаты больничных ФСС.
Все декретные почему-то вошли в ведомость выплаты зарплаты. Исходные документы больничных-декретных введены правильно и расчитаны.
Сформированы платежки.
Для перечисления в банк нужно указать сумму средств на спецсчет. Получается, что декретные туда не попали?
Теперь вопрос:
Как ПРАВИЛЬНО и в какой последовательности выполнять действия, чтобы правильно выплатить через банк декретные? Если ЗУП всё сделала по закону, то как объяснить эту логику, чтобы после проверяющих остаться на работе?
Отдельно хочу выделить вопрос. У работницы в начислениях присутствуют только декретные. В ведомости на выплату эти средства есть (зарплатная ведомость, вместо ведомости больничных ФСС), а в отчете "Расчетные ведомости организаций" она не отображается - вообще отсутствует строка!!!. Где отследить эти суммы?
Не исключаю своей ошибки. Делаю всё впервые.


Вот и у меня тот же вопрос. Долг за организацией в расчетном листе работник видит. Сумму больничного тоже видит. Начинает проверять и обнаруживает недостачу.
ЗУП вообще не отображает долг ФСС в расчетном?

В настройках пользователя - Отчёты -"Отметка неоплаченных начислений за счет ФСС в расчетных листках" - не поможет?

Спасибо, сейчас попробую.

В настройках установлено "Перечислено ФСС". В расчетках строки нет. В ведомости "Расчетные ведомости организаций" работница, у которой исключительно родовой, не отображена.
Подскажите ЧТО я должна заполнить, ГДЕ и КАК заполнить, чтобы ВСЁ необходимое отображалось. Простите за настойчивость, наболело.

Вопрос снимаю. После того, как всё было проведено, в расчетках появилась нужная строка к выплате.
Всеравно с принципами формирования документов к выплате осталось много стереотипных вопросов. Буду счастлива получить подсказку-ссылку где можно подробно почитать об этом. Есть где-то толковое руководство пользователя? Откликнитесь, неравнодушные. Подскажите. Заранее благодарна.

А руководство из желтой коробки чем не устраивает? А еще на форуме есть специальная тема, ну и поиск по форуму тоже есть

спасибо за ответ.
Наверное, потому и такие вопросы задаю. У нас это стэлс-коробка. Буду искать сканы книг из желтой коробки на форумах.