[gryphus]

Подскажите. Нам перечислили сумму в долларах (предоплата согласно сф.) при проведении банковской выписке формируются проводки
Дт 312 Кт 362
ВД ВД
ВЛ
362 714 переоценка валюты доход
Какие проводки должна формировать банковская выписка?Бухгалтера не поймут что это за последняя переоценка валюты.И почему она формируется?

[zetovich]

курсовая разница.

[gryphus]

Это понятно. Только откуда. И Вообще говорят что не должно быть ее.

[zetovich]

была откгрузка 5 дней назад...курс был 8.00
100.00*8.00 = 800.00
оплатили сегоня....курс 7.9
100.00*7.9.=790.00
10.00 заработали
з.ы. анализ мсальдо по взаморасчетным счетам (36х, 63х)...а там и закрвапает....и опа заработали

[gryphus]

была откгрузка 5 дней назад...курс был 8.00
100.00*8.00 = 800.00
оплатили сегоня....курс 7.9
100.00*7.9.=790.00
10.00 заработали
з.ы. анализ мсальдо по взаморасчетным счетам (36х, 63х)...а там и закрвапает....и опа заработали

Не было отгрузки. Пока идет только предоплата.

[MATEVI]

Можно выключить через гл. модуль:

// для выполнения переоценки разделим счета на группы
глСчетаОстатковВВалюте = СоздатьОбъект("СписокЗначений");
глСчетаОстатковВВалюте.ИзСтрокиСРазделителями("302,312,314,332,334,3512");

Но тогда перестанет работать переоценка валюты. Документ. который делается ещемесячно. А так из плавания курсов будет всегда переоценка по кассе и банку.

[logist]

Это понятно. Только откуда. И Вообще говорят что не должно быть ее.

При проведении банковских операций с валютой (как оплат так и обмена) считается операционная курсовая разница, и зависит она не только от текущего курса, а считается разницей к среднему курсу по остаткам валюты на валютных счетах на дату операции. В этом случае и возникают проводки с Дт-945(убыток по сравнению среднего с текущим) или Кт-714(доход по сравнению среднего с текущим).
Это нужно для того что бы вести оперативный учет балансовой стоимости валюты.
Таких проводок не будет лишь в том случае, когда курс остатка на валютном счете будет такой же как текущий курс документа. Что в нынешних условиях не реально

[Fynjy]

Балансова вартість зазначених статей балансу надалі визначається (оцінюється) згідно з відповідними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку.

7. На кожну дату балансу:

а) монетарні статті в іноземній валюті відображаються з використанням валютного курсу на дату балансу;

б) немонетарні статті, які відображені за історичною собівартістю і зарахування яких до балансу пов'язано з операцією в іноземній валюті, відображаються за валютним курсом на дату здійснення операції;

в) немонетарні статті за справедливою вартістю в іноземній валюті відображаються за валютним курсом на дату визначення цієї справедливої вартості.

8. Визначення курсових різниць за монетарними статтями в іноземній валюті проводиться на дату здійснення розрахунків та на дату балансу.

Курсові різниці від перерахунку грошових коштів в іноземній валюті та інших монетарних статей про операційну діяльність відображаються у складі інших операційних доходів (витрат).

Курсові різниці від перерахунку монетарних статей про інвестиційну і фінансову діяльність відображаються у складі інших доходів (витрат), за винятком курсових різниць, які відображаються згідно з пунктом 9 Положення (стандарту) 21.

[gryphus]

Балансова вартість зазначених статей балансу надалі визначається (оцінюється) згідно з відповідними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку.

7. На кожну дату балансу:

а) монетарні статті в іноземній валюті відображаються з використанням валютного курсу на дату балансу;

б) немонетарні статті, які відображені за історичною собівартістю і зарахування яких до балансу пов'язано з операцією в іноземній валюті, відображаються за валютним курсом на дату здійснення операції;

в) немонетарні статті за справедливою вартістю в іноземній валюті відображаються за валютним курсом на дату визначення цієї справедливої вартості.

8. Визначення курсових різниць за монетарними статтями в іноземній валюті проводиться на дату здійснення розрахунків та на дату балансу.

Курсові різниці від перерахунку грошових коштів в іноземній валюті та інших монетарних статей про операційну діяльність відображаються у складі інших операційних доходів (витрат).

Курсові різниці від перерахунку монетарних статей про інвестиційну і фінансову діяльність відображаються у складі інших доходів (витрат), за винятком курсових різниць, які відображаються згідно з пунктом 9 Положення (стандарту) 21.

Если можно подробнее как называется документ? Положення (стандарту) 21?
Все нашел как называется.

[sarius]

насколько мне помнится, при оплате НАМ за товар, курсовая уже не возникает.
Но она не возникает ПОТОМ, а если вы хотите принять валюту на счет по 7 грн/дол, а курс в этот день 8 грн/дол - то вы неправы)))

[gryphus]

насколько мне помнится, при оплате НАМ за товар, курсовая уже не возникает.
Но она не возникает ПОТОМ, а если вы хотите принять валюту на счет по 7 грн/дол, а курс в этот день 8 грн/дол - то вы неправы)))

При предоплате в первый раз курсовая разница отсутствует. А вот во второй раз когда перечисляют вторую часть средств возникает курсовая разница.Мы тут уже думаем может это из-за того что есть остаток валюты на 312.

[zetovich]

При предоплате в первый раз курсовая разница отсутствует. А вот во второй раз когда перечисляют вторую часть средств возникает курсовая разница.Мы тут уже думаем может это из-за того что есть остаток валюты на 312.

читай внимательно пост выше ув. Логиста.
з.ы. а чего то на взаиморасчеты грешил....видать вчера магнитный бури были