Добрый день всем.
Бухгалтерия для Украины, редакция 1.2. 1.2.25.1
1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1779)

Есть интересная проблема с закрытием месяца. Я уже голову сломал. Бухгалтер утверждает что он делает все правильно, а мне не хватает опыта понять так это или нет.

В подразделении Цех1 (выпускающий) документом "Отчет производства за смену" производится выпуск номенклатуры "Приспособление1" на 207 счет.

Бухгалтер хочет положить эту номенклатуру на общепроизводственные расходы другого цеха Цех2 (выпускающий). Он делает документ "Требование-накладная" и списывает "Приспособление1". В документе указано:
Счет затрат: 91
Подразделение: Цех2
Статьи затрат: Расходы на ремонт станкаХ

Документ "Требование-накладная" делает проводку:
Дт 91 - Кт 207

При закрытии месяца общепроизводственные расходы подразделения Цех1 распределяются на его выпускаемую продукцию. На себестоимость продукции "Приспособление1" приходится допустим 15 грн расходов.

Документ "Закрытие месяца" при распределении косвенных затрат делает такие проводки:
Дт 207 - Кт 231 15.00 грн (корректировка выпуска продукции (услуг))
Дт 91 - Кт 207 15.00 грн (корректировка стоимости списания)

Т. о. при закрытии месяца 91 счет никогда не закроется.

Внимание, вопрос: что мне с этим всем делать? Можно ли корректно положить результат производства одного подразделения на общепроизводственные расходы другуго подразделения?

Заранее благодарен за любую помощь.

fokses @ 15.11.19, 17:28 необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки ,

Не пробували нове оновлення ставити?

Методи розподілу для 91 зазначені коректно? Бо в мене все вийшло.

fokses @ 15.11.19, 17:28 необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки ,
Если в закрытии "Дт 91 - Кт 207 15.00 грн (корректировка стоимости списания)" - это корректировка Требования накладной.
Такое случается когда в отчете производства за смену одна и та же номенклатура в материалах и в продукции - так делать нельзя, выпускаемая продукция должна отличаться.

Друзья, спасибо за попытку мне помочь.

Чтобы не быть голословным, я взял демонстрационную базу Бухгалтерии 1.2 (1.2.51.1) и воспроизвел ситуацию на ней.

В цехе 1 из прута металлического делается "Допоміжний пристрій":


Далее он ложится на общепроизводственные цеха 2:



После закрытия месяца имеем не закрытый 91:


Карточка счета 207:


Ссылка на базу (действительна 7 дней), вдруг кому-то захочется поиграться:
необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки

Еще раз заранее благодарю за любую помощь.

fokses @ Вчера, 15:25 необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки ,
понятно, полуфабрикат лучше списывать на 231 ,а в этом случае он не закрылся потому, что нет выпуска продукции и прямых затрат по Цеху 2. Т.е. это как незавершенка получилась, а программа сделала верный пересчет стоимости списания. В противном случае зависнет сумма без количества на 207.
Возможен ещё вариант, точно не помню, что в первую очередь всё таки сначала распределяется 91 счет на 231 по всем подразделениям, а потом 231 по установленному порядку со всеми корректировками списания.

К сожалению и выпуск продукции и прямые затраты по Цеху 2 есть и причина не в этом

тогда такой вариант, попробуйте всё таки на 231 отнести

В общем, закончилось эта история небольшой доработкой проведения документа "Закрытие месяца".

В моем случае в учетной политике используется последовательность переделов "По подразделениям" и это немного упростило задачу. В типовой конфигурации все косвенные расходы выгружаются и закрываются одной операцией и последовательность закрытия подразделений выбрать невозможно.

Немного доработав обработку можно сделать так что ОПР будут закрываться в том порядке, в котором они указаны в документе "Установка порядка подразделений для закрытия счетов". И тогда, если ОПР Цеха 2 будут закрываться после ОПР Цеха1, эта сумма не зависнет на 91-м счету.

Что мои доработки не решают:

• когда результат собственного производства ложится на свои же ОПР (сделали приспособление для ремонта оборудования в своем же цеху)
• когда используется последовательность переделов "По переделам"

необходимо зарегистрироваться для просмотра ссылки

fokses,

Добрый день
К сожалению ссылка устарела можно выложить заново...
Спасибо