[larysa700]

Допоможіть розібратися де помилка:
на 31.12.2015р. ввожу залишки ОЗ. На основні засоби які були уведені в експлуатацію до 01.04.2011р неправильно рахується амортизація в бух.обліку

Є основний засіб (автомобіль) придбаний та введений в експлуатацію в березні 2010р.
Початкова вартість - 100000грн.
Ліквідаційна - 0 грн.
Срок корисного використання 10років (120міс.)
В бухгалтерському обліку підприємтсво використовує податковий метод нарахування амортизації.
За період 01.04.2010-31.03.2011 нараховано амортизації методом зменшення залишкової вартості на суму 71757,05 грн.

На 01.04.2011р.:
Сума накопиченої амортизації 71757,05 грн.
Залишкова вартість 28242,95 грн.

З 01.04.2011р. підприємство використовує прямолінійний метод нарахування амортизації, щомісячна сума амортизації становить 261,51 грн.

На 31.12.2015:
Первісна вартітсь 100000 грн
Накопичена сума амортизації (загальна) 86663,07 грн.
Сума амортизації з 01.04.11 по 31.12.15 - 14906,02 грн.

При вводі залишків основних засобів у програму 8.2, я вношу:
Текущая стоимость (БУ): 100000 грн
Амортизир.стоимость (НУ): 28242,95 грн. (т.б.залишк.вартітсь на 01.04.11)
Сумма накопленной амортиз.БУ: 86663,07 грн.
Сумма накопленной амортиз.НУ: 14906,02 грн.
Срок полезного использования БУ: 120 мес.
Срок полезного использования НУ: 108 мес.

При спробі нарахувати амортизацію, програма в НУ рахує вірно (261,51 грн.), а в бухгалтерському обліку НЕ вірно (833,33 грн.)...

Допоможіть, будь ласка, де помилка?

[Zaval]

Текущая стоимость (БУ): 100000 грн

Ви ввели Первісну вартість.

А ось тут все правильно?

Початкова вартість - 100000грн.
Ліквідаційна - 0 грн.
Срок корисного використання 10років (120міс.)
В бухгалтерському обліку підприємтсво використовує податковий метод нарахування амортизації.
За період 01.04.2010-31.03.2011 нараховано амортизації методом зменшення залишкової вартості на суму 71757,05 грн.

За перший рік з 10 - більше 70 відсотків???

Сообщение отредактировал Zaval - 27.01.16, 16:20

[larysa700]

Zaval @ Сегодня, 16:08 ,

саме так книжка пише, та відео уроки у просторах інтернету вчать (справка 1с: "текущая (первоначальная или переоцененная) стоимость ОС на момент ввода остатков")

якщо вношу залишкову вартість, то програма дає проводку Дт105-Кт00 на залишкову вартість, що зовсім не вірно

Прогрма не розуміє, що в бух.обліку цей основний засіб вже амортизувався раніше, а де це вказати я не знаю (((

[Егор Динин]

В бухгалтерии (в отличии от УТП и УПП) нет возможности внести разные суммы по БУ и НУ в стоимость (или срок) для вычисления амортизации. Если хотите чтоб считалась по разному нужно после ввода остатков внести документ "Изменение параметров начисления амортизации".

[larysa700]

Zaval @ Сегодня, 16:08 ,
Так, вірно:
1-й місяць: 100000*10%=10000,00 грн.
2-й місця: 91000*10%=9100,00 грн.
3-й : 8100,00
4-й: 7290,00
5-й 6561 і т.д.

Егор Динин @ Сегодня, 16:19 ,
Та я начебто хочу щоб однаково рахувалась амортизація в бух. та податковому обліку, а програма рахує по різному
Протягом усього строку експлуатації основного засобу амортизація в бухг. та податковому обліку співпадала. Спробую розібратися через "Изменение параметров начисления амортизации"


"Изменение параметров начисления амортизации" таки помогло!

[Нонна]

Может быть ошибка в сроке использования:
В поле срок полезного использования БУ вы поставили 120 мес. , но еще там должно быть поле - срок использования для вычисления амортизации, туда надо поставить оставшийся срок - у вас это примерно 5 лет без одного квартала - 57 месяцев.

Не увидела что вопрос решен.

Сообщение отредактировал Нонна - 27.01.16, 17:14

[larysa700]

Нонна @ Вчера, 17:12 ,

Пробовала ставить срок использования в БУ тот что остался, но основная проблема в том, что программа при начислении амортизации делит текущую (т.е первоначальную) стоимость в БУ на срок использования в БУ, а не остаточную стоимость. Остаточная стоимость нигде не указывается, но указывается сумма накопленной амортизации в БУ.

"Изменение параметров начисления амортизации" помогает решить проблему, но все равно не понятно, почему программа не понимает, что в бух.учете основные средства введенные вводом остатков не новые, (если не применять "Изменение параметров начисления амортизации"). Думаю, что я все же где-то допускаю ошибку, а где именно понять не могу

[dobruan]

Добрый вечер.
У меня похожая ситуация как у топикстартера. Но если с ОС разобрался с помощью документа "Изменение параметров начисления амортизации". То как быть с НМА. В документе по "Изменение параметров начисления амортизации НМА" нет возможности изменять стоимость которую нужно проамортизировать. Как быть?

[Егор Динин]

У меня похожая ситуация как у топикстартера. Но если с ОС разобрался с помощью документа "Изменение параметров начисления амортизации". То как быть с НМА.

А вот с НМА такой ситуации быть не должно, так как стоимость ну и бу должна совпадать, правила перехода 2011 года из-за которых и возникли разницы содержала разночтения, но это касалось только ОС, а не НМА. Возможно вы что-то не так делаете.
Но в крайнем случае по НМА можно менять сумму в регистре.

[dobruan]

Но в крайнем случае по НМА можно менять сумм

Проблема в текучести кадров и в низкой квалификации бухов.
Есть НМА(пример) "Лицензия" стоимостью 1000 грн, и сроком использования 25 мес.. Но почему-то амортизация в бумажном виде не равна 1000/25. Почему так не может объяснить гол.бух., мол нужно разобраться.
Отличие одной суммы от второй 0,32 копейки на стоимости в пару сот тыс грн. Может, примут новую сумму для учета.
Правка в регисте это уже крайняк.
P.S. Если не вести налоговый учет амортизации, то чем это чревато? Есть возможность "перекидки" амортизационных начислений с основного счета затрат на другой(с 903 на 23)? В 7-ке было запрограмировано или суммой с "больших ОС" или процентом со всех ОС. Есть такая возможность в 8-ке?