[Inesska]

Здравствуйте!
такая ситуация и такой вопрос:

1.Купили валюту, заплатили поставщику нерезиденту. (10 000 - 2 000(скидка) = 8000 евро)
2.Ввоз товара и оприходование (по ГТД 10 000 евро)
3.Поступление Доп.затрат (перевозчик, брокер...)
4.??? как мне оформить скидку 2 000 евро???

возможно ли документ "Поступление Доп.затрат" провести с "-" суммой???


1С:Підприємство 8.2 (8.2.17.169)
Бухгалтерія для України, редакція 1.2.
Розробка конфігурації: "ABBYY Ukraine", 2005-2014 (1.2.19.1)

!

Правила, пункт 3! Переезжаем.

Сообщение отредактировал Vofka - 23.04.14, 18:21

[Егор Динин]

1.Купили валюту, заплатили поставщику нерезиденту. (10 000 - 2 000(скидка) = 8000 евро)
2.Ввоз товара и оприходование (по ГТД 10 000 евро)

Купили за 8000 - приходовать должны за 8 000, таможенная стоимость с которой платиться НДС может отличаться, но в данном случае это как-то необъективно.
Скидку отражают при продаже, как метод психологического воздействия на покупателя, зачем при покупке скидку учитывать?
Приходуйте в поступлении 8000. Если это конечно скидка по бухгалтерскому учету, а не откат по управленческому.

Сообщение отредактировал Егор Динин - 23.04.14, 18:14

[Petre]

Неверно оформили гтд.

[Inesska]

Огромное спасибо, что отозвались!

Объясняю свою ситуацию.
(Предприятие работает с 2011г. Я, бухгалтер, веду предприятие с конца 2013г. Бух.облик на предприятии велся ... как велся... поэтому у меня очень много вопросов)

У нас подписан внешнеэкономический договор (контракт) с Финляндией. Мы импортируем товар (косметику).
Каждую поставку Фины нам дают скидку.
В 2011 году - в Контракте эта скидка прописана (маркетинг.компенсация)
В 2012, 2013 годах этот момент упустили. Сейчас задним числом делаем Доп.соглашения (чтобы оправдать скидки).

Дальше, Фины выставляют нам Инвойс на 10 000 евро... и сразу по Встречному Инвойсу (от нас) дают нам скидку 2 000 (маркетинг.компенсация).
Инвойс остается на 10 000 евро, поэтому и ГТД на 10 000. И ПДВ мы платим с 10 000.
Перечисляем 8 000 евро (день в день). А товар оприходуется по Инвойсу 10 000.
Скидка в 2 000 евро зависает на 632 счете как задолженость... и так с 2011 года.

Как и каким документом в 1С можно эту скидку оформить.
Я предполагаю, если есть док "Поступление Доп.затрат", который разносит эти затраты на с/б, то возможно этот документ может и отнимать? чтобы автоматически правильно формировалась с/б товара.

И как мне исправить прошлые периоды

[Егор Динин]

и сразу по Встречному Инвойсу (от нас) дают нам скидку 2 000

Судя по этой фразе, то это не совсем скидка - это Вы им оказываете услугу, а задолженность закрываете 36-63
Я так понимаю нужно показывать Акт нерезиденту со всеми вытекающими, а взаиморасчеты закрыть можно корректировкой долга.

[Inesska]

Судя по этой фразе, то это не совсем скидка - это Вы им оказываете услугу, а задолженность закрываете 36-63
Я так понимаю нужно показывать Акт нерезиденту со всеми вытекающими, а взаиморасчеты закрыть можно корректировкой долга.

если так, то:
1) имеет ли право наше предприятие оказывать услуги поставщику-нерезиденту?
(открываю Устав, нахожу более-менее подходящие виды деятельности ООО:
- реклама; (?)
- виконання посередницьких, комерційних, дистриб'юторських та дилерських послуг виробничого та невиробничого характеру; (?)
- проведення експортне-імпортних операцій з товарами, продукцією та послугами) (?)

2) у нас возникают обязательства (НДС)
(получается, при растаможке мы НДС платим с 10 000 евро, вместо 8 000 + снова нужно будет заплатить с 2 000.

правильно я мыслю? (у меня просто с импортом не было опыта + это мой первый опыт гл.буха. Очень захотелось истины )

Дальше, цитирую пункт с Контракта 2011г.:
"Финское предприятие обязуется возмещать Дистрибьютору (нам) его расходы на маркетинг (Возмещение маркетинговых расходов). Размер возмещения расходов на маркетинг в 2011 г. составляет 17% от Закупочной стоимости.
Финское пре-тие уменьшает сумму выставляемых Дистрибьютору счетов за поставку продуктов на размер возмещения маркетинговых расходов" .... вот..

получается, мы выставляем им этот встречный Инвойс (где все прописано по англ) уже на согласованную скидку...
Юридически вроде все норм... а БУХ.Учет???

я на Таможне пыталась распросить про предприятия, которые работают по такой схеме, чтобы познакомиться/пообщаться. Но мне сказали, что мы единственные такие...

[Егор Динин]

если так, то

На эти вопросы я не отвечу, да и на месте бухгалтера я бы не верил моим ответам:)

[Inesska]

в любом случае, большое вам спасибо, что поговорили со мной:)

///Я предполагаю, если есть док "Поступление Доп.затрат", который разносит затраты на с/б, то возможно этот документ может и отнимать? чтобы автоматически правильно формировалась с/б товара.///

скажите, пжл, это все-таки возможно?

Уважаемые бухгалтера!
мой вопрос остается актуальным... пожалуйста, поговорите со мной.

[Егор Динин]

скажите, пжл, это все-таки возможно

нет, документ с отрицательной суммой не поведется.

[Inesska]

Цитата(Inesska @ 24.04.14, 12:51)
скажите, пжл, это все-таки возможно
нет, документ с отрицательной суммой не поведется.

(!) Нашла выход для себя такой:
Покупка --- Надходження тов и посл --- вкладка Товари --- ...заполняю товаром с Инвойса по полной стоимости (10 000 евро)... --- под вкладкой Товары есть такая опция "Змінити" --- выбираю "Розподілити суму по сумах" (кстати, есть и др возможности) --- ввожу сумму " - 2 000" --- Виконати --- ОК.
И документ сам пропорционально уменьшил цены/сумму.

С бух.учетом 2014г. все решено. я думаю, так будет корректней уже.


А что делать с 2011-2013, где скидка зависла как задолженность перед поставщиком по сч 632?
Пожалуйста, если у кого-то был опыт или может просто какие-то мысли -- поделитесь со мной



1С:Підприємство 8.2 (8.2.17.169)
Бухгалтерія для України, редакція 1.2.
Розробка конфігурації: "ABBYY Ukraine", 2005-2014 (1.2.19.1)